Bei Engpässen

Bei Engpässen sofort reagierenGerät ein Unternehmen in ernsthafte Zahlungsschwierigkeiten, entscheidet das oft über Leben oder Sterben. Die VerkehrsRundschau zeigt, welche fünf Sofortmaßnahmen helfen, die Liquidität zu sichern.Zahlungsunfähigkeit kann jeden treffen: sowohl kleine, mittlere, aber auch große Firmen. Von einem Tag auf den andern sitzen sie auf dem Trockenen. Nichts geht mehr: weder Rechnungen, Mieten noch Steuern können sie bezahlen. Jüngstes Beispiel: die Arcandor-Insolvenz, die etliche Lieferanten und Dienstleister in den Abgrund reißen wird.Umso dringlicher stellt sich die Frage: Was kann ein Unternehmer tun, um seine Liquidität zu sichern? Welche Kennzahlen warnen ihn rechtzeitig vor? Vor allem: Welche Sofortmaßnahmen empfehlen sich, wenn sein Unternehmen kurz vor der Zahlungsunfähigkeit steht? Folgende fünf Sofortmaßnahmen helfen weiter.Regel 1: Einnahmen schneller realisierenSorgen Sie für einen schnelleren Geldeingang, intensivieren Sie Ihr Forderungsmanagement. Prüfen Sie die Bonität Ihrer Kunden, die sich aufgrund der Wirtschaftskrise über Nacht ändern kann. Unter Umständen sind die Auskünfte Ihrer Hausbank oder Inkassobüros veraltet. Fragen Sie zusätzlich Ihre Vertriebsleute, Mitarbeiter und befreundete Geschäftspartner, um zuverlässige Informationen über die Bonität Ihrer Kunden zu erhalten. Stellen Sie Ihre Rechnungen sofort nach Auftragsabwicklung und nennen Sie konkrete Zahlungsziele. Achten Sie auf korrekte Angaben in den Rechnungen sowie die zügige Bearbeitung von Reklamationen. Bei großen Aufträgen sollten Sie auf An- und Teilzahlungen bestehen. Intensivieren Sie Ihr Mahnwesen. Mahnen Sie auch telefonisch. Schalten Sie notfalls Inkassounternehmen ein.Regel 2: Erhöhen Sie Ihre EinnahmenÜberprüfen Sie Ihre Preise – versuchen Sie Ihre Preise mäßig, aber regelmäßig anzupassen. Berechnen Sie auch Nebenleistungen und Services, die Sie bisher nicht fakturiert haben. Lehnen Sie unrentable Aufträge ab oder vergeben Sie diese an Fremdunternehmen. Versuchen Sie, Ihre Kapazitäten besser auszulasten.Regel 3: Senken Sie Ihre AusgabenStellen Sie alle Ausgaben auf den Prüfstand. Vermeiden Sie unnötige Ausgaben oder verschieben Sie weniger dringende. Investieren Sie nur in Equipment, das Sie auch langfristig auslasten können. Decken Sie vorübergehende Auftragsspitzen mit Subunternehmern oder Mietfahrzeugen ab. Vorsicht bei Leasingverträgen: sie sind fix und meist unkündbar. Ist der gesamte Fuhrpark geleast, sind Kapazitätsanpassungen nicht möglich – oft droht dann Insolvenz. Prüfen Sie auch die Auslastung eigener Werkstätten. Fremdwerkstätten oder Serviceverträge sind meist kostengünstiger. Senken Sie Ihre Bestände an Ersatzteilen, Reifen sowie von Kraft- und Schmierstoffen. Drücken Sie Ihre Kreditkosten. Verhandeln Sie mit Ihrer Bank über höhere Kreditlinien oder ändern Sie Ihren teuren Kontokorrentkredit in ein langfristiges Darlehen. Prüfen Sie Finanzierungsalternativen wie Factoring, Nachrangdarlehen und Beteiligungskapital. Ebenso sollten Sie prüfen, ob sich Ihre Liquidität durch den zinsgünstigen „Unternehmerkredit Betriebsmittel“ der KfW-Mittelstandsbank verbessern lässt (siehe www.kfw-mittelstandsbank.de).Regel 4: Verzögern Sie AusgabenVereinbaren Sie mit Ihren Lieferanten längere Zahlungsziele. Versuchen Sie, höhere Rabatte, Boni und Skonti auszuhandeln. Reduzieren Sie Vorauszahlungen – beispielsweise an das Finanzamt. Führen Sie variable Vergütungssysteme ein. Regel 5: Liquiditätscontrolling schaffenPlanen Sie Ihre Liquidität und kontrollieren Sie diese laufend. Bei Unterdeckung können Sie dann rechtzeitig gezielte Maßnahmen starten. Überdeckungen zulasten Ihrer Rentabilität lassen sich damit vermeiden. Voraussetzung für eine solide Liquiditätsplanung ist eine aktuelle und aussagekräftige Kostenrechnung. Für die laufende Kontrolle Ihrer Liquidität und als Frühwarnsystem für drohende finanzielle Engpässe eignen sich auch bestimmte Kennzahlen (www.verkehrsrundschau.de). Etwa eine halbe Stunde sollte eine kleinere Firma für die wöchentliche Liquiditätsplanung veranschlagen, empfehlen Berater. In die Krise führe dagegen der Ansatz „Management by Kontoauszug“ – nach dem Motto „Haben wir Geld, ist es gut, haben wir keines, müssen wir uns etwas überlegen“. Großunternehmen verfügen zum Beispiel für die Disposition liquider Mittel über ein „Cash Management“, um frühzeitig mit gezielten Maßnahmen auf Liquiditätsdefizite reagieren und etwaige Überschüsse anlegen zu können. Fazit: Liquiditätsmanagment ist keine Hexerei, muss aber regelmäßig durchgeführt werden – auch von Kleinbetrieben. Wie wichtig Liquiditätsmanagement ist, zeigt die momentane Finanz- und Wirtschaftskrise, durch die selbst gut geführte Unternehmen in Zahlungsschwierigkeiten geraten oder gar insolvent werden. So meldeten im ersten Halbjahr 2009 445 Güterkraftverkehrsbetriebe und Kraftwagenspeditionen laut BGF Insolvenz an. 2008 waren es im gesamten Jahr noch 513 Firmen. Der Ablauf ist in vielen Firmen ähnlich: meist beginnt das Drama mit einem Auftragsrückgang von 20, 30 oder über 50 Prozent. Kunden fordern längere Zahlungsziele oder zahlen gar nicht. Anstatt dann zu helfen, reagieren viele Banken mit einer noch restriktiveren Kreditvergabe und höheren Risikoaufschlägen. Selbst Unternehmen, die hohe Außenstände haben, geraten so in die Bredouille, weil sie ihre Zahlungsverpflichtungen nicht erfüllen können. Hier hilft nur: Die Firmen-leitung muss sofort reagieren und vor allem schnell die richtigen Maßnahmen treffen (siehe Kasten oben). ❙❚■ Peter Stöffges, freier FachjournalistSchwindende Liquidität: Das Damoklesschwert für viele BetriebeChecklisteZehn Sofortmaßnahmen bei Liquiditätsengpässen Internet-HinweisDie wichtigsten Kennzahlen Schon mit einigen wenigen Kennzahlen können Unternehmer schnell erkennen, wie es um die Liquidität in ihrer Firma bestellt ist. Welche dafür hilfreich sind, und wie Sie diese ermitteln, zeigt Autor Peter Stöffges aufwww.verkehrsrundschau.de. Hier finden Sie auch einen Muster-Liquiditätsplan als PDF zum Herunterladen. eh Seminar: So sichern Sie Ihre Liquidität Wie Transport- und Speditionsbetriebe ihre Zahlungsfähigkeit bewahren können, zeigt ein Intensivseminar der VerkehrsRundschau in Zusammenarbeit mit Experten der Unternehmensberatung ABOS Conworks. Das Seminar findet am 26. November in Düsseldorf statt. Schwerpunkte sind zum BeispielPraktische Ansätze zur Finanzierungs-optimierung in Zeiten der Krise Aktuelle Fördermittel nutzen Praktische Ansätze zur Reduzierung der Kosten aus Sicht eines Spediteurs Liquiditätssteigerung Der Teilnehmerpreis beträgt 349 Euro zuzüglich Mehrwertsteuer für Abonnenten der VerkehrsRundschau. Für Nichtabonnenten 449 Euro zuzüglich Mehrwertsteuer. Weitere Informationen über das Intensivseminar unter www.verkehrsrundschau.de. eh

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